国内信用证流程(国内信用证流程)

开证申请人：即买方，向银行申请开出信用证的一方，承担最终付款责任。

受益人：即卖方，有权依照信用证条款提交单据并要求获得付款的一方。

开证行：应申请人要求，开出信用证的银行，承担第一性的付款责任。

通知行：受开证行委托，将信用证通知给受益人的银行，通常为受益人的往来银行。

议付行：应受益人申请，对其提交的单据进行审核并支付对价的银行。议付行可以是通知行或其他指定银行。

付款行/偿付行：信用证中指定的进行付款的银行，通常就是开证行本身，或在特殊情况下由开证行指定的另一家银行。
二、 交易磋商与合同签订 信用证流程始于买卖双方的商业谈判。在此阶段，双方需就交易细节达成一致，并明确约定采用国内信用证作为结算方式。这一约定必须清晰地体现在双方签订的购销合同中。合同中的相关条款是后续信用证开立的基础，应至少包含：

• 付款方式：明确写明“以国内信用证结算”。
• 信用证的类型：例如，即期付款信用证、延期付款信用证、议付信用证或可转让信用证等。
• 预计的开证时间与最迟开证日期。
• 对信用证中需包含的关键条款的初步意向，如货物描述、金额、所需单据种类、交单期限、有效期等。

• 信用证的基本信息：类型、编号、有效期、交单地点等。
• 当事人信息：申请人、受益人、通知行的完整名称与地址。
• 金额与币种：大小写须一致。
• 货物/服务描述：可简略，但需与合同保持一致。
• 运输条款：起运地、目的地、最迟装运日期、可否分批装运或转运。
• 单据要求：这是信用证的“灵魂”，申请人需详细列明要求受益人提交的各种单据的种类（如发票、运输单据、保险单、质检证等）、份数及具体内容要求。
• 附加条款：如银行费用承担方、是否允许电索等。

同时，申请人还需与开证行签订《开证合同》，并提供符合银行要求的保证金或担保、抵押。开证行会对申请人的资信状况、贸易背景真实性进行审核，通过后才会正式开立信用证。
四、 信用证的开立与通知 开证行审核通过后，将按照申请书的内容，通过SWIFT或国内信用证系统，开出不可撤销的信用证正本。该信用证将发送至申请人指定的受益人所在地银行，即通知行。

通知行收到信用证后，首先需要核验其表面真实性（如密押、印鉴），确认真实无误后，会编制信用证通知书，连同信用证正本或副本及时通知给受益人。通知行的责任仅限于核实信用证的真实性并准确通知，并不承担除通知外的其他责任。受益人收到信用证后，必须立即进行一项至关重要的工作——审证。
五、 受益人审证、备货与制单 受益人（卖方）收到信用证后，应将其与原始合同进行逐字逐句的严格核对。审证的重点包括：

• 信用证类型是否与合同一致。
• 当事人信息是否正确无误。
• 金额、单价、货币是否准确。
• 货物描述是否与合同相符。
• 装运期、有效期、交单期是否合理可行。
• 单据要求是否能够满足（这是最常见的出问题环节）。
• 是否存在“软条款”（即可能使受益人处于被动地位，无法控制单据相符性的条款）。

如发现任何无法接受或与合同不符的条款，受益人应立即通过通知行联系开证行及申请人，要求修改信用证。在未收到有效的信用证修改书前，切勿贸然发货，否则可能因单证不符而遭拒付。

审证无误或收到满意的修改后，受益人即可开始按合同备货、安排运输。
于此同时呢，应严格按照信用证的“单据要求”开始准备所有单据。在信用证业务中，“单据就是货物”，银行处理的只是单据，而非货物本身。
也是因为这些，制作“单证相符、单单一致”的单据是受益人能否顺利收款的生命线。易搜职考网在多年的教学研究中发现，绝大部分信用证纠纷都源于单据问题，因此对制单环节的专业培训尤为重视。
六、 交单与银行审单 受益人在货物发运后，应在信用证规定的交单期和有效期内，将全套制备齐全的单据提交给指定的银行（可能是通知行、议付行或开证行）。交单是受益人主张权利的行为。

接收单据的银行（议付行或开证行）将启动严格的审单程序。审单遵循“表面相符”原则和“严格相符”原则，即仅基于单据本身判断其是否与信用证条款相符，且这种相符必须是严格、精确的，不能有实质性的差异或矛盾。审单时限通常为收到单据的次日起5个营业日内。审单结果一般有三种：

• 单证相符：银行将接受单据，并按照信用证规定进行付款、承担延期付款责任或进行议付。
• 单证不符：银行可以拒绝承付或议付。此时，银行通常会发出拒付通知，一次性列出所有不符点，并告知单据处理方式（如持单听候交单人指示，或退还交单人）。受益人可在有效期内尝试修改单据或联系申请人接受不符点。
• 申请人接受不符点：如果开证申请人同意放弃不符点并向开证行出具书面接受文件，开证行仍可对外付款，但这取决于申请人的意愿，并非银行的义务。

对于即期付款信用证，开证行或指定付款行在审单相符后，应在规定时间内向受益人（或议付行）进行即期付款。

对于延期付款信用证，开证行在审单相符后，会发出到期付款确认书，并在信用证确定的在以后到期日进行付款。

对于议付信用证，指定的议付行在审单相符后，可预先向受益人支付对价（扣除利息和费用），即“议付”。随后，议付行将单据寄往开证行索偿。开证行审核无误后，向议付行进行偿付。

在整个付款链条中，开证行承担最终的付款责任。一旦开证行向受益人（或议付行）完成付款，便会从开证申请人账户中扣划相应款项及费用，或将相关单据交付申请人，凭以提货。至此，信用证的支付结算核心功能基本完成。
八、 信用证的融资功能延伸 除了基础的结算担保功能，国内信用证还衍生出丰富的融资功能，为买卖双方提供了灵活的现金流解决方案：

• 对卖方的融资：
  • 打包贷款：受益人凭正本信用证，在备货阶段向银行申请短期贷款。
  • 议付：如前所述，议付本身就是一种融资行为。
  • 福费廷：在延期付款信用证下，受益人可将经开证行承兑的应收账款无追索权地卖断给银行，提前收回货款。
• 对买方的融资：
  • 开证额度：银行为申请人核定免保证金或低保证金开证的授信额度。
  • 买方押汇/提货担保：申请人付款赎单前，可向银行申请短期融资以支付货款；或在单据未到时，凭银行担保先行提货。

• 单证不符风险：是最主要的风险，可能导致拒付，使银行信用保障落空。
• 欺诈风险：如伪造单据、货物与单据严重不符等。
• 开证行信用风险：开证行自身资信出现问题。
• 操作风险：各环节因人员疏忽、系统故障导致的失误。

为优化流程、控制风险，建议各方：

对于买卖双方：前期合同与信用证申请/审核务必细致；选择信誉良好的交易对手和银行；制单交单严谨专业；积极利用融资功能管理现金流。

对于银行：加强贸易背景真实性审核；提升单证处理人员的专业水平；完善内控与科技系统，防范操作与欺诈风险。

国内信用证流程是一个严谨而精密的系统，每个环节都考验着参与者的专业知识与细致程度。从合同的草拟到最终货款的收付，理解其内在逻辑与规则，不仅能保障交易安全，更能为企业创造额外的金融价值。
随着国内贸易的持续发展与金融科技的融合，国内信用证的流程与功能也将不断演进，持续学习与更新知识库，是每一位贸易金融从业者的必修课。